Autora Blog O Financijama I Poslovanju

CRA poslovni troškovi (Kanada)

Kanadska pravila za poslovne troškove Prema RAK-u


Ovo je opći popis odbitnih poslovnih troškova prema CRA (Canada Revenue Agency) za kanadska mala poduzeća. Kliknite povezani poslovni trošak na popisu koji će biti preusmjeren na stranice s više informacija o korištenju tog određenog poslovnog troška kao odbitka poreza na vaš kanadski porez na dohodak.

Bilješka: Ovaj popis nije sveobuhvatan. Ako stavka koja misliš odbiti kao poslovni trošak nije na ovom popisu, to ne znači da nije zakonit poslovni trošak u Kanadi. Kanadska agencija za prihode (CRA) definira odbitne poslovne troškove kao "svaki razumni tekući trošak koji ste platili ili ćete ga morati platiti da bi ostvarili poslovni prihod".

CRA-ovim poslovnim troškovima treba razumno očekivanje profita

Kako bi se odbili troškovi, vaše poslovanje mora imati "razumno očekivanje profita", navodi CRA. Ne možete odbiti poslovne troškove na neodređeno vrijeme bez da vaše poslovanje na kraju postane profitabilno.

Zadržite te račune

Obavezno zadržite sve potvrde o traženim poslovnim troškovima - ako se vrši revizija ili se na neki drugi način traži da dostavite potvrde za potporu tvrdnjama i ne možete ih dostaviti, vjerovatno neće biti dopuštena. Obavezno čuvajte potvrde tijekom odgovarajućeg razdoblja (šest godina u Kanadi). Iako ih nećete slati kad podnesete porez na dohodak putem Interneta, CRA može zatražiti da ih vidi u bilo kojem trenutku.

Uobičajeni troškovi poslovanja CRA-e

  • Računovodstvene i pravne naknade (povezane s poslovnim aktivnostima)
  • Troškovi oglašavanja (vidi također: 10 niskobudžetnih načina za promociju vašeg poslovanja)
  • Automobilski troškovi (poslovna upotreba troškova za vozila i odbitci dodatka za kapitalne troškove pri kupnji vozila - pogledajte koji trošak za motorna vozila možete zatražiti od poreza na dohodak u Kanadi?) I kako zatražiti CCA (dodatak kapitalnim troškovima) na vozilu kupljenom za Poslovna upotreba)
  • Loši dugovi (novčana sredstva koja dugujete i ne možete naplatiti)
  • Bankovne naknade
  • Porezi i poslovne dozvole

  • Naknade za davatelje usluga računalstva u oblaku
  • Naknade Agencije za naplatu
  • Kotizacije za konferencije i kongrese
  • Savjeti stručnjaka (savjetničke naknade, na primjer)
  • Kamatni troškovi (na novac posuđen za vođenje vašeg poslovanja)
  • Troškovi osiguranja (za zgrade, strojeve ili opremu)
  • Naknade za pružanje internetskih usluga (ISP) (za poslovnu upotrebu)
  • Članarina (za organizacije povezane s poslovanjem, uključuje i pretplatu na publikacije u vezi s poslovanjem)
  • Troškovi prehrane i zabave
  • Troškovi zakupa / zakupa ureda
  • Rashodi za uredski materijal

  • Poštarina i kurirski troškovi (dostava i dostava)
  • Premije za privatni zdravstveni plan (PHSP) - možete odbiti PHSP premije koje plaćate kako biste osigurali sebe ili bilo kojeg člana vašeg domaćinstva sve dok ste aktivno uključeni u vaš posao i on pruža više od 50% vašeg ukupnog prihoda
  • Troškovi promocije
  • Porez na nekretnine
  • Troškovi popravka i održavanja
  • Plaće zaposlenih - uključujući plaće članova obitelji (zapošljavanje članova obitelji izvrstan je način uštede na porezima raspodjelom dohotka). Imajte na umu da članovima obitelji ne možete isplatiti plaću veću od one koju biste plaćali netko drugi da radi taj posao.

  • Poslovni softver i / ili aplikacije - (na primjer, uredski apartmani i softver za pripremu poreza i računovodstvo)
  • Troškovi za telefon / telekomunikacije
  • Putni troškovi
  • komunalne usluge

Poslovni troškovi i porezni odbitci posebno za kućno poslovanje

  • Porez na odbitak poreza na dobit od kuće
  • Troškovi vezani uz kućno poslovanje

Imajte na umu da, ako vodite tvrtku koja obavlja kućno poslovanje, poslovni dio troškova morate odvojiti od osobnih troškova. Na primjer, ne možete odbiti čitavu hipoteku na vaš dom ili čitav račun za struju. Dio možete oduzeti samo na temelju postotka vašeg doma koji se koristi u poslovne svrhe.

Druge porezne olakšice za zaposlenike koji plaćaju plaće

  • Premije koje plaćaju poslodavci za doprinose za mirovinski plan Kanade ili Québec
  • Osiguranje zaposlenja
  • Naknada radnicima
  • Planovi osiguranja za slučaj bolesti, nesreće, invalidnosti ili primanja

Porezni krediti

Uz odbitke za poslovne troškove, postoje i različite porezne olakšice na koje vaše poslovanje može biti kvalificirano, uključujući:

  • Porezni krediti za znanstvena istraživanja i eksperimentalni razvoj - ako se vaše poslovanje bavi kvalificiranim znanstvenim istraživanjima i razvojem, možda imate pravo na porezni kredit
  • Porezni krediti za ulaganja - to uključuje kredite za rad na naukovanju, ulaganja u kvalificiranu imovinu, prostore za brigu o djeci itd. (Vidi Porezni krediti za ulaganja za kanadske tvrtke)

Odbici za smanjenje kapitalnih troškova

Kada radite s poslovnim troškovima kao odbitkom poreza, također ćete htjeti znati o umanjenju kapitalnih troškova (CCA). CCA vam omogućava odbiti trošak amortizacije kapitalne imovine kao što su zgrade, vozila, oprema, namještaj i strojevi. Za više informacija o CCA pogledajte:

  • 8 Porezne strategije za mala poduzeća za smanjenje poreza na dohodak u Kanadi
  • Kako izračunati dodatak na kapitalni trošak (CCA)
  • Kako zatražiti CCA troškove motornih vozila

Kad se sumnjate u trošak, provjerite kod svog računovođe

Kao i uvijek, provjerite kod svog računovođe ili kod kanadske agencije za prihode imate li sumnje u potencijal odbitka poreza za određeni poslovni rashod. Pretjerano agresivno kad oduzimate troškove siguran je način privlačenja pozornosti CRA-e. To se posebno odnosi na samostalna poduzetništva te poduzeća za graditeljstvo i usluge prehrambenih proizvoda (vidi 10 crvenih zastava zbog kojih će vaš kanadski Small Business biti revidiran).

Vidi također:

Često postavljana pitanja o porezu na dohodak za mala poduzeća

Vodič za kanadski porez na dobit

8 poreznih strategija za maksimiziranje odbitka poreza na dobit vašeg poslovanja


Video Od Autora: Hrvat Marko i zivot u Kanadi: Ljetni odmori na jezerima

Vezani Članci:

✔ - Koliko vam vrijedi vrijeme u poslu?

✔ - Najbolje stresne lopte 2019. godine

✔ - Kako napisati poslovni plan: Odjeljak za industriju


Korisna? Podijeli Ovo Sa Svojim Prijateljima!